投資人服務
擎亞電子股份有限公司（以下簡稱本公司）董事會由七位擁有公司經營經驗或學術經驗的董事所組成，本公司仰賴董事們的豐富學識、個人洞察力和商業判斷力。七位董事中四位為獨立董事，分別為：董事長李熙俊先生、副董事長申東洙先生、董事周佩妮女士、獨立董事黃逸錫先生、獨立董事龔汝沁女士、獨立董事段景文先生及獨立董事趙晚載先生。
在李熙俊董事長領導下，董事會嚴肅對待它的責任，是一個「認真、獨立、有能力」的董事會，依李董事長對公司治理的理念，董事會的首要責任是監督。它必須監督公司守法、財務透明、即時揭露重要訊息、沒有內部貪污及舞弊等影響投資人權益之情事。
為了善盡監督責任，本公司董事會建立了各式組織與管道，例如：審計委員會成員為全體四位獨立董事所組成；薪酬委員會成員為三位獨立董事所組成；提名委員會亦三位獨立董事所組成。
董事會的第二個責任是指導經營團隊。本公司董事會定期聽取經營團隊的報告，也花相當多時間與經營階層對話，經營階層必須對董事會提擬公司策略，董事會必須評判這些策略成功的可能性，也必須經常檢視策略的進展，並且在需要時敦促經營團隊作調整。
董事會的第三個責任，是評量經營團隊之績效及任免經理人。本公司經營階層與董事會之間維持著順暢良好的溝通，專心致力於執行董事會的指示與業務營運，以為股東創造最高利益。
根據中華民國法律規定，審計委員會的成員應由全體獨立董事所組成，成員分別為獨立董事黃逸錫先生、獨立董事龔汝沁女士、獨立董事段景文先生及獨立董事趙晚載先生。
審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度，審計委員會至少每季召開一次常會，審計委員會審議的事項主要包括：
審計委員會審議的事項主要包括：
•財務報表；
• 稽核及會計政策與程序；
• 內部控制制度暨相關之政策與程序；
• 重大之資產或衍生性商品交易；
• 重大資金貸與背書或保證；
• 募集或發行有價證券；
• 衍生性金融商品及現金投資情形；
• 法規遵循；
• 經理人與董事是否有關係人交易及可能之利益衝突；
• 申訴報告；
• 防止舞弊計劃及舞弊調查報告；
• 企業資訊安全；
• 企業風險管理；
• 簽證會計師資歷、獨立性及績效評量；
• 簽證會計師之委任、解任或報酬；
• 財務、會計或內部稽核主管之任免；
• 審計委員會職責履行情形；及
• 審計委員會績效評量自評問卷等。
根據中華民國法律規定，薪酬委員會成員由董事會任命。依據本公司薪酬委員會組織章程，該委員會應至少由二位獨立董事組成。目前，本公司薪酬委員會由三位獨立董事所組成，分別為：獨立董事趙晚載先生（召集人）、獨立董事龔汝沁女士及獨立董事黃逸錫先生。
根據中華民國法律規定，薪酬委員會成員由董事會任命。依據本公司薪酬委員會組織章程，該委員會應至少由二位獨立董事組成。目前，本公司薪酬委員會由三位獨立董事所組成，分別為：獨立董事趙晚載先生（召集人）、獨立董事龔汝沁女士及獨立董事黃逸錫先生。。
本公司提名委員會由獨立董事組成，為本公司之永續發展，協助董事會強化管理機制並健全公司治理，其目的為：
制定董事及高階經理人之選任標準及繼任計畫，據以遴選、審核及提名董事及高階經理人候選人建構發展董事會及所屬各委員會之組織運作，規畫並執行董事會、各委員會及高階經理人之績效評估強化企業永續經營策略及公司治理制度及實務，保障利害關係人之權益
本公司提名委員會成員為三位獨立董事組成，分別為：獨立董事黃逸錫先生（召集人）、獨立董事段景文先生及獨立董事趙晚載先生，委員會成員具有科學、工程、金融管理、企業策略與經營管理等專業能力，能在委員會的運作與決策上有所貢獻。
本公司設置內部稽核之目的在於協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失與衡量營運之效果及效率，並適時提供改善建議，以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。 本公司稽核單位直接隸屬於董事會，秉持超然獨立之精神，以客觀公正之立場，執行本公司各項稽核作業，目前依公司規模及業務狀況配置一名內部稽核主管及一名內部稽核代理人。內部稽核主管之任免，需經審計委員會及董事會過半數之同意。內部稽核人員之資格均符合規定之適任條件，每年持續進修以達法令規定時數，已通過企業內部控制基本能力測驗、銀行內部控制基本測驗、股務人員專業能力測驗、公司治理基本能力測驗、工商倫理基本能力測驗、金融市場常識與職業道德測驗、證券商業務人員專業科目測驗、全方位基礎人力資源管理師及防制洗錢與打擊資恐專業人員測驗合格，並取得國際內部稽核師（Certified Internal Auditor，簡稱CIA）Certificate No.69937 May, 2007、國際電腦稽核師（Certified Information Systems Auditor，簡稱CISA）Certificate No. 221697644 January 2022、國際資訊安全經理人（Certified Information Security Manager，簡稱CISM）Certificate No.211680933 December, 2021、國際內控自評師（Certification in Control Self-Assessment，簡稱CCSA）Certificate No.1512 May, 2005、國際風險管理確認師（Certification in Risk Management Assurance，簡稱CRMA）Certificate No.7228 January, 2013、國際企業資訊治理師（Certified in the Governance of Enterprise IT，簡稱CGEIT）Certificate No. 221809723 May, 2022、國際資訊風險控制師（Certified in Risk and Information Systems Control，簡稱CRISC）Certificate No. 221709890 January, 2022國際資訊隱私防護師(CDPSE®) Certificate No. 221928750 September 2022、國際專案管理師（Project Management Professional，簡稱PMP®）PMP® Number 3186767 November, 2021、國際風險管理師（PMI Risk Management Professional，簡稱PMI-RMP®）PMP-RMP® Number 3192871, December, 2021、國際商業分析師（PMI Professional in Business Analysis，簡稱PMI-PBA®）PMI-PBA® Number 3220123, February, 2022、敏捷式專案管理師（PMI Agile Certified Practitioner，簡稱PMI-ACP®）PMI-ACP® Number 3196227 December, 2021、PRINCE2® 5th Edition Practitioner in Project Management, Certificate No. GR634063210CW, March, 2021、PeopleCert Scrum Master I, Certificate No. GR33900245CW, April, 2022、ITIL® Foundation Certificate in IT Service Management, Certificate No. GR671387732CW, March, 2022、EXIN Information Security Foundation based on ISO/IEC 27001等國際性專業認證。
本公司內部稽核單位每年依據風險評估結果及自行檢查報告擬定年度稽核計劃，提請審計委員會及董事會討論通過後，據以確實執行各項稽核作業，如有修正，亦提請審計委員會及董事會討論通過。
本公司年度稽核計畫包含主管機關要求之稽核項目，內部稽核單位對於年度稽核計畫各項稽核作業所發現之內部控制制度缺失及異常事項，應檢附工作底稿及相關資料，據實揭露於稽核報告中，並加以追蹤，定期作成追蹤報告，以確定相關單位業已及時採取適當之改善措施。上述稽核報告、追蹤報告、工作底稿及相關資料均依規定年限予以保存備查。
本公司稽核報告與追蹤報告經受查單位擬定改善措施及確認後，每個月報告獨立董事；若發現重大違規情事或公司有受重大損失之虞時，內部稽核單位應立即報告獨立董事；內部稽核主管並於董事會期間列席董事會，報告上次董事會至本次董事期間會稽核作業所發現之內部控制制度缺失及異常事項。
本公司各部門及子公司每年定期執行內部控制制度自行檢查，由內部稽核單位協助與覆核各部門及子公司自行檢查報告，併同內部稽核單位所發現之內部控制制度缺失及異常事項與改善情形，作為董事會及總經理評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之主要依據。 本公司內部稽核主管依據年度稽核計畫，於稽核作業完成之次月，向獨立董事報告，至少每季追蹤改善情形，將追蹤報告通知獨立董事，本公司內部稽核主管依規定列席董事會提出內部稽核業務報告，並於111年3月4日與獨立董事及會計師就本公司內部控制制度、內部稽核作業、公司治理執行情形及企業社會責任等相關議題單獨面談，本年度尚未發現重大不符之情事。
溝通日期 |
出席人員 |
內部稽核主管與獨立董事溝通事項 |
獨立董事建議及內部稽核改善結果 |
|---|---|---|---|
111/12/28 |
獨立董事 陳建利 |
一、簽證會計師報告：112年度簽證會計師承接本公司財務報告委任案，資誠會計師事務所「審計品質指標（AQI）」報告。 |
一、簽證會計師報告：獨立董事無異議。 |
112/2/16 |
獨立董事 陳建利 |
一、簽證會計師報告：111年度財務報告查核後簽證會計師與審計委員會（獨立董事）溝通（報告） |
一、簽證會計師報告：獨立董事無異議。 |
111年度內部控制制度聲明書
110年度內部控制制度聲明書
109年度內部控制制度聲明書
108年度內部控制制度聲明書
107年度內部控制制度聲明書
＊本公司公司治理行為準則和其他重要內規︰
為維護各利害關係人權益，本公司訂有相關行為規範，並列有檢舉制度與程序：對於公司不合法、不道德與不誠信行為檢舉辦法。
本公司內部或外部人員，如有發現不合法（包含貪汙）與不道德之行為時，應提供被檢舉人之姓名、可供調查之具體事證…等資訊，向本公司專責單位進行檢舉或申訴。
本公司承諾保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置。
對於檢舉情事經查證屬實，並使公司避免損失，將會給予適當獎勵
（1）、檢舉專線：（02）2655-7699 ext.663 葉光世
（2）、檢舉信箱：[email protected]
（3）、書面投遞：申訴文件請郵寄或傳送至內部稽核單位。
為強化公司治理並落實公司智慧財產權管理制度，謹制訂並公告本件智慧財產管理計畫如以下附件
智慧財產管理計畫及執行情形報告
